קבלת פנסיה והמשך עבודה – מידע על הסדרים אופטימליים

קבלת פנסיה והמשך עבודה

קבלת פנסיה והמשך עבודה היא שילוב שהרבה גמלאים חושבים עליו – גם אם הם הגיעו לגיל הפרישה הרשמי הקבוע בחוק, יכול להיות שהם לא רוצים להפסיק לעבוד מכל מיני סיבות. זה יכול להיות כי הם רוצים לשמור על אפיק הכנסה גדול יותר מהקצבה החודשית, או פשוט כי הם אוהבים את מה שהם עושים ולא רוצים להפסיק עדיין. הינה כל מה שאתם צריכים לדעת בנושא, וכדאי שתקראו את זה גם אם אתם עדיין לא מתקרבים לגיל הפרישה.

האם ניתן לקבל פנסיה ולהמשיך לעבוד במקביל?

רבים מהאנשים שמגיעים לגיל פרישה מעוניינים להמשיך לעבוד ולהישאר פעילים מטעמים כלכליים או מסיבות של הנאה והגשמה עצמית. האם ניתן לקבל פנסיה ובמקביל להמשיך לעבוד? התשובה היא כן, בהחלט. החוק בישראל מאפשר לפנסיונרים לקבל את הקצבה הפנסיונית שלהם ולהמשיך לעבוד במקביל, אך חשוב להכיר את ההיבטים השונים של המהלך הזה.

כדי לקבל פנסיה ולהמשיך לעבוד במקביל, יש לעמוד בכמה תנאים בסיסיים. ראשית, יש להגיע לגיל הפרישה הקבוע בחוק – 67 לגברים ו-62 לפחות לנשים (נכון לשנת 2024, לפי מדרגות גיל הפרישה שנכנסו לתוקף כשנתיים קודם לכן). ניתן גם לפרוש בפרישה מוקדמת החל מגיל 60 בכפוף לתנאים מסוימים. שנית, יש להיות זכאי לקצבה פנסיונית על פי הסכם העבודה או הסדר הפנסיה שבו הייתם מבוטחים לאורך שנות העבודה. השאלה האם אפשר למשוך כספי פנסיה בלי להתפטר לא רלוונטית למי שהגיע לגיל פרישה – אתם בהחלט יכולים לעשות זאת.

השלכות על גובה הקצבה הפנסיונית

חשוב לזכור שהמשך עבודה לאחר הפרישה עשוי להשפיע על גובה הקצבה הפנסיונית שתקבלו. ככל שתדחו את הפרישה ותמשיכו לעבוד ולהפקיד לקרן הפנסיה, הקצבה החודשית שלכם צפויה לגדול. מנגד, פרישה מוקדמת עלולה להקטין את סכום הקצבה. כדאי לבדוק מול הגוף המבטח את ההשפעה הצפויה של הבחירות שלכם על הקצבה העתידית.

ההיבטים הכלכליים של קבלת פנסיה והמשך עבודה

אין ספק שמצב של קבלת פנסיה והמשך עבודה יכול להיות שילוב מוצלח לאנשים רבים, אבל חשוב להביא בחשבון את כל ההיבטים הכלכליים הקשורים לכך.

מיסוי על קצבה פנסיונית תוך כדי המשך עבודה

שילוב של קצבה פנסיונית והכנסה מעבודה עשוי ליצור חבות מס גבוהה יותר. חשוב להיות מודעים לכך שקצבה מעל סכום מסוים תחויב במס הכנסה. נכון לשנת המס 2024, ניתן לקבל פטור ממס על קצבה חודשית עד לסכום של 49% מהקצבה המזכה, ומינואר 2025 זה יעלה בהדרגה עד ל-67%. מעל תקרה זו, שיעורי המס הולכים ועולים ככל שהקצבה גבוהה יותר. אם בנוסף לקצבה יש לכם גם הכנסה מעבודה, סביר שתיאלצו לשלם יותר מס הכנסה. כדאי להתייעץ עם יועץ מס כדי למצוא את נקודת האיזון האופטימלית מבחינת תמהיל ההכנסות.

הפקדות לקרן פנסיה לאחר גיל הפרישה

אם המשכתם לעבוד כשכירים לאחר הפרישה, המעסיק שלכם ימשיך להפקיד עבורכם לקרן פנסיה (אלא אם ביקשתם אחרת). גם אם עברתם למסלול של עצמאי, תוכלו להמשיך ולהפקיד לחיסכון פנסיוני, ואף ליהנות מהטבות מס. עצמאים שמפקידים לקרן פנסיה זכאים לניכוי מס בשיעור של עד 11% מההכנסה החייבת, עד לתקרה של 25,608 ₪ בשנה (נכון ל-2024). כלומר, גם אם כבר הגעתם לגיל הפרישה, עדיין משתלם להמשיך ולחסוך לפנסיה.

 

קבלת פנסיה והמשך עבודה

 

פרישה מדומה והמשך עבודה

פרישה מדומה היא הסדר שבו עובד פורש מהחברה שלו, מתחיל לקבל פנסיה, ומקביל ממשיך לעבוד עם החברה כקבלן עצמאי שנותן לה שירותים. מבחינת החברה מהלך כזה מאפשר להמשיך וליהנות מהניסיון והידע של העובד הוותיק בעלויות מופחתות, והפורש יכול לקבל פנסיה מוקדמת וליהנות מהגמישות של עבודה כעצמאי. עם זאת, חשוב לציין שביטוח לאומי ומס הכנסה מחמירים מאוד בבחינת הסדרים כאלה, ובמקרים מסוימים עלולים לראות בהם ניסיון לעקיפת דינים. רצוי להיעזר בעורך דין המתמחה בדיני עבודה כדי לוודא שההסדר עומד בכללים.

ההשפעות על קצבת אזרח ותיק

מי שמגיע לגיל הפרישה (67 לגברים ו-62 לנשים) זכאי לקצבת אזרח ותיק מהמוסד לביטוח לאומי, בכפוף למבחן הכנסות. אם ממשיכים לעבוד ולהשתכר לאחר גיל הפרישה, עלולים לאבד את הזכאות לקצבת זקנה או לפחות לקצבה חלקית. נכון לשנת 2024, אדם יחיד מאבד את הזכאות לקצבת אזרח ותיק מלאה אם הכנסתו עולה על 9,208 ₪ ברוטו לחודש. אצל זוגות, התקרה עומדת על 12,277 ש"ח. עם זאת, הכנסה פסיבית כמו קצבה פנסיונית או רנטה לא פוגעת בזכאות לקצבת זקנה. מומלץ להתייעץ עם המוסד לביטוח לאומי לגבי הזכויות המגיעות לכם ולבדוק היטב את ההשלכות של המשך עבודה לצד קבלת קצבאות.

טיפים להבטחת תנאי פרישה והמשך עבודה נוחים

כדי לקבל את התנאים הטובים ביותר לפרישה נוחה ולמצב של קבלת פנסיה והמשך עבודה, כדאי להקפיד על כמה דברים חשובים:

  • לקראת הפרישה, ודאו שאתם עומדים בכל התנאים לקבלת פנסיה מקסימלית, והשלימו הפקדות לפי הצורך
  • אם אתם מתכוונים להמשיך ולעבוד אצל אותו מעסיק, נסו להגיע להסכמות מראש על היקף המשרה והשכר, ובדקו את ההשפעה על הזכויות הפנסיוניות והסוציאליות
  • מלבד קרנות הפנסיה, כדאי גם לנצל אפיקי חיסכון נוספים כמו קופות גמל תשואות גבוהות. מומלץ להתייעץ עם יועץ פנסיוני מורשה
  • אל תתפשרו על תנאי ההעסקה – גם אם אתם כבר אחרי גיל הפרישה מגיעות לכם כל הזכויות כמו כל עובד אחר, לרבות הפרשות לפנסיה, דמי הבראה וחופשה
  • אם בחרתם לעבור למסלול של עצמאי, חשבו על לקוחות פוטנציאלים נוספים לצד מקום העבודה הקודם. גיוון מקורות ההכנסה יאפשר לכם יותר עצמאות וביטחון כלכלי

לסיכום

קבלת פנסיה והמשך עבודה יכולה להיות צעד חיובי מאוד מבחינה כלכלית וגם מבחינת איכות החיים והסיפוק האישי. בעזרת תכנון נכון וזהיר של המהלך ושל ההיבטים הכספיים, ניתן ליהנות מקצבה פנסיונית יציבה לצד הכנסה נוספת מעבודה, ולהמשיך לתרום מהניסיון והידע שצברתם. זכרו גם להתעדכן בכל ההטבות והזכויות המגיעות לכם בשילוב מעמד הפנסיונר והעובד, ואל תהססו להיעזר במומחים כדי לשפר את התנאים שלכם.

נגישות